Спецкурс для финансовых директоров

28 мая - 1 июня 2012г.

• правильно составлять и интерпретировать финансовую отчетность,
• проводить эффективную диагностику (анализ) деятельности компании, позволяющую своевременно оповещать о негативных тенденциях и результатах,
• организовать эффективное взаимодействие и управление финансовой службой компании,
• правильно сформулировать информационные требования к системе управленческого учета, что является основой для его успешного внедрения,
• обеспечить необходимость и достаточность информации для принятия правильных управленческих решений,
• понять, что и как надо делать, для того чтобы внедрить систему эффективного бюджетирования и контроля в бизнесе.

• работы с управленческим балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках,
• оценки деятельности компании по основным финансовым отчетам и показателям,
• использования отчетных документов для принятия ключевых решений в бизнесе,
• постановки задач своим финансовым службам и контроля их выполнения,
• работы в системе бюджетного управления компанией (СБУ) и знания методологии и технологии разработки бюджетов,
• разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании,
• реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели и отчеты,
• реализации контроля эффективности менеджмента и всех видов рисков в бизнесе.

Программа курса:

1-й день

1. Управление финансовой службой
   • Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании
   • Цели и задачи эффективного управления финансами
   • Организационная структура финансовой службы
   • Руководство: власть, лидерство, компетенции, мотивация, личное влияние
   • Функции и задачи финансовой службы
   • Формирование эффективной финансовой службы
   • Взаимодействие и управление службой бухгалтерского учета
   • Взаимодействие с другими службами и руководителями
   • Финансирование компании, привлечение кредитов, работа с банками
   • Методическая деятельность финансовой службы
   • Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы
   • Типичные трудности и проблемы финансовых служб
   • Цели бизнеса: владельцев, управляющих и сотрудников
   • Модель управления компанией через стоимость бизнеса
   • Управление стоимостью компании: оценка и инструменты
     
     
2. Квалифицированная информационная поддержка ТОП-менеджеров на базе «директорской» версии финансовых отчетов
   • Финансовый и генеральный директор – взаимодействие и поддержка
   • Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе
   • Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов
   • Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности
   • Правильная автоматизация учета и управления в компании
     
     
3. Лучшая современная практика управления финансами компании
   • Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента
   • Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии
   • Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании
   • Методическая работа финансового директора
   • Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления
   • Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования
   • Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита
   • Роль финансового директора в управлении рисками в компании

2-й день

1. Управленческий учет и бюджетирование
   • Какие задачи и как должен решать управленческий учет
   • Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании
   • Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации
   • Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты
   • Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний
   • 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский
   • Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета
   • Учетная политика в управленческом учете
   • Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут
   • Выбор показателей для разработки стратегических целей
   • 5 главных целей бюджетирования и их приоритеты
   • Финансовое прогнозирование и планирование
   • Сценарный анализ будущего компании
   • Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты
   • Типология и взаимосвязь бюджетов в компании
   • Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования
   • Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы
     
     
2. Управление денежными потоками, затратами и капиталом компании
   • Шаблоны и дизайн типовых финансовых отчетов
   • Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств
   • Принципы эффективного управления денежными потоками
   • Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах
   • Бюджетный классификатор – его назначение, содержание и разработка
   • Принципы эффективного управления затратами
   • Классификация и структура затрат, методы калькулирования затрат
   • Ошибки в расчете затрат и связанные с ними ошибки в ценообразовании
   • Методики анализа и оптимизации затрат
   • Рекомендации консультантов по управлению и контролю затрат
   • Связь управления затратами с управлением денежными потоками
   • Рыночная и финансовая устойчивость компании как одна из целей менеджмента
   • Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе
   • Построение управленческого баланса
   • Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса
   • Принципы эффективного управления товарными запасами
   • Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью
   • Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью
   • Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании
   • Принципы эффективного управления заемным капиталом
   • «Эффект финансового рычага» – формулы, анализ, моделирование
     
     
3. Лучшая современная практика управления финансами компании (продолжение)
   
   
4. Анализ, аудит и диагностика бизнеса
   • Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса
   • Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса
   • Виды финансового анализа и аудита в мировой практике
   • Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа
   • Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании
   • Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте
   • Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП)
   • Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов
   • Анализ и расчет стоимости бизнеса
   • Международная практика финансового анализа и управленческого аудита
   • Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит)
   • Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена
     
     
5. Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании
   • Внутренний контроль: координация + навигация + информация
   • Управленческий контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга
   • Правильная модель Внутреннего и Финансового Контроля
   • Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля
   • Финансовый контроль и исполнение бюджетов
   • Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе
   • Матрица контроллинга в компании - взаимодействие подразделений
   • Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса
   • Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля
   • Философия и методология современного риск-менеджмента
   • Международные стандарты управления рисками
   • Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее
   • Технология эффективного риск-менеджмента - просто о сложном
   • Определение факторов (причин) риска и возможных последствий
   • Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков
   • Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента
   • Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса
   • Мониторинг и контроль рисков
   • Практические советы консультантов по управлению рисками
   • Создание эффективной команды по управлению рисками
   • Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров
     
     
6. Карьера финансиста
   • Необходимая квалификация и образование для финансового директора
   • Необходимый опыт, навыки и способности для финансового директора
   • Необходимые личные и психологические черты для финансового директора
   • Основные задачи, которые должен уметь решать финансовый директор
   • Управление рабочим временем. Техники управления стрессом
   • Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором
   • Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях
   • Переход в финансовый менеджмент из других областей
   • Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом
   • Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России

3-й и 4-й дни

1. Анализ схем по оптимизации расчетов и финансирования
   • Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании
   • Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др.
   • Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения
   • Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога
   • Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации
     
     
2. Анализ и риски схем по оптимизации налогов
   • Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
     
     
3. Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж
   • Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)
   • Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика, коллекторские услуги, цессия и др.)
   • Убытки при присоединении и слиянии компаний
   • Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль
     
     
4. Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика
   • Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС
   • Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса
   • Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС
   • Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок
   • Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров
   • Применение опционов для налоговой оптимизации НДС
   • Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»)
     
     
5. Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы ее легализации
   • Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте
   • Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам
   • Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика
   • Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника
   • Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»
   • Использование общественных организаций инвалидов, нерезидентной компании
   • Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу
   • Другие схемы оптимизации, актуальные в 2011 г.
     
     
6. Принципы налогового планирования использования основных средств
   • Управление стоимостью имущества посредством переоценки
   • Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»
   • Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг
   • ПИФ, как инструмент контроля за недвижимостью
     
     
7. Анализ применения фирм на УСН И ЕНВД, некоммерческих организаций
   
   
8. Анализ применения оффшоров. Границы использования международных структур
   • Показатели и расчет эффективности налогового планирования
   • Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел
     
     
9. ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов

5-й день

1. Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом
   • Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом
   • Внутренняя и внешняя среда бизнеса: основные взаимосвязи и переменные
   • Жизненные циклы компаний
   • Типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках
   • Управление дивидендной политикой
   • Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании
   • Контроль как завершающая стадия цикла управления
     
     
2. Перечень практических задач (кейсов)
   • Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса
   • Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании
   • Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса
   • Кейс. Диагностика системы бюджетирования, управленческого учета и контроля в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций
   • Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных отчетов (ОДДС, ОДР, Баланс)
   • Кейс. Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании
   • Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям
   • Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и периодам отчетности
   • Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя
   • Кейс. Тест на склонность к риску руководителя

Участвуйте в данном мероприятии вместе с вашими коллегами - на специальных условиях! При участии двух сотрудников от одной компании третий участвует бесплатно!!!

• Управление персоналом
• Продажи, закупки
• Менеджмент, развитие компании
• Маркетинг, реклама, PR
• Финансы, учет
• Розничная торговля
• Навыки личной эффективности